用友资产负债管理 助商业银行实现幸福

日前，用友银行客户事业部在成都成功举办了“商业银行资产负债管理实务培训班”，吸引了来自全国各地的15家商业银行的高层管理人员、信息化负责人参加。“商业银行资产负债管理框架”、“利率风险管理”、“资本管理”、“商业银行资产负债管理建设与规划”、“《巴塞尔协议Ⅲ》关于流动性风险管理的要求”等培训内容，以及丰富多彩的组织形式，都获得了参与培训的各家银行高管的高度评价。据悉，此次培训系用友银行客户事业部今年以来主办的“商业银行经营管理系列培训课程”之一。

　　作为亚太本土最大的管理软件厂商和国内最大的银行管理解决方案提供商，用友已成为中国银行行业企业资源管理软件第一品牌和商业银行最信赖的IT服务品牌。目前，用友在中国已拥有超过130家的银行客户，全部覆盖了各种不同类型的银行。

　　我国商业银行资产负债管理迫在眉睫

　　近期，美欧债危机持续，世界股票市场行情持续下跌，预示着全球金融市场进入新一轮动荡，国际金融机构与国内外经济专家已多次表示，全球经济正趋于二次探底。与此同时，人民币升值、汇改提速，人民币利率市场化，央行年内多次加息并上调存款准备金，银行资本充足率不断下滑，以及《巴塞尔协议Ⅲ》强力推行和国内银行监管力度不断加大……一系列的不利因素，无疑给仍处于转型期的中国银行业带来空前的挑战。完善银行自身的经营与监管，已然成为中国银行业直面挑战的最有效解决途径。

　　而长期以来，我国的商业银行存在产品单一性、同质性、网点相似性以及中间业务、个人业务开展不发达等特点，传统产品与业务的收入在总收入中的占比高达80％以上。为了追求经营利润最大化的目标，商业银行往往将贷款作为其主营业务产品。这就造成了国内银行业片面求大，高息揽存、虚增存款、不计风险和成本放贷等在西方商业银行看来不可思议的经营行为屡见不鲜的现象。特有的国情，决定了我国商业银行资产负债结构失衡，在总量平衡的前提下，逐步凸显出“短存长贷”的期限结构错配的问题，从而加大了我国商业银行的流动性风险。

　　我国金融体制改革的目标之一，就是要把专业银行建成以效益性、安全性、流动性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束的现代商业银行。而资产负债管理则是国际商业银行通用的一种经营管理机制，能够真实地反映银行业务活动的客观规律，是将商业银行经营管理原则实行量化管理的科学而有效的重要途径。

　　因此，商业银行资产负债管理无疑是银行经营方式上的一次重大变革，它对商业银行、金融界和经济运行都产生了深远影响。对商业银行本身来讲，资产负债管理增加了银行抵御外界经济动荡的能力，有助于减轻银行“借短放长”的矛盾；对国民经济而言，商业银行资产负债管理可在一定程度上缓和通货膨胀的压力。

　　用友着力打造中国式世界级商业银行资产负债管理解决方案

　　“资产负债管理是银行风险管理的核心内容。资产负债管理的目标是实现安全性、流动性和盈利性的统一，其核心无疑是资产负债总量与结构管理，在保证流动性和安全性的前提下给银行带来盈利。具体来讲，商业银行资产负债管理主要以下几种途径：一是计量和管理各类市场风险，即利率风险、流动性风险和汇率风险：二是实现科学的预期获利，即实现有战略目标的持续稳定增长，在判断市场利率走势的基础上，在银行的短期和长期赢利目标之间寻求平衡：三是优化经济资本配置，实现较好的资产负债总量管理。”用友助理总裁、银行业管理专家廖继全表示。

　　为此，用友基于14年在银行管理与经营信息化解决方案的研发和专业服务的实践与积累，依托众多的银行客户最佳实践，并全面融合国际先进银行的管理经验，基于“全面绩效管理、提升银行价值”的理念，构建了一整套涉及银行管理各个层级的完善的中国式世界级银行的管理解决方案，全方位、多维度打造了采购管理、资产管理、财务管理、税务管理、大总账与新准则、管理会计（FTP、成本分摊、经济资本、盈利分析）、风险管理、信贷管理、客户关系管理、人力资源管理、金融数据、全面绩效考核等银行行业解决方案，规划、设计并研发超过五十多个子系统。旨在以信息技术和管理软件为手段，从盈利绩效、风险绩效、人力绩效、供应链绩效等多角度帮助商业银行实现全面绩效管理。